abastecimiento - almacen

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abastecimiento

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  • Universidad Nacional del AltiplanoCONTABILIDAD GUBERNAMENTALABASTECIMIENTO ALMACNEDIFICIO ADMINISTRATIVO UNA- PUNOFACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVASEscuela Profesional de Ciencias ContablesALUMNOS:Chipana Tapia Karolay RayssaHuancalaqui Ccama MariluzPacori Mamani Fiorela PamelaSardn Peralta Oscar

  • ALMACEN Origen Etimolgico del rabe AL-MAKZEN que quiere decir tesoro. Es un rea fsica seleccin bajo criterios y tcnicas adecuadas; que van a emplearse para la produccin de servicios o de bienes econmicos. Las actividades que en el se realizan esencialmente son las que corresponden a los procesos tcnicos.

  • Segn el Manual de Administracin de Almacenes para elSector Pblico define al almacn como:Una rea fsica seleccionada bajo criterios y tcnicas adecuadas, destinadas a la custodia y conservacin de los bienes econmicos. Las actividades que en l se realizan esencialmente son las que correspondan a los procesos tcnicos de abastecimiento de nominados Almacenamiento y Distribucin.

  • RESPONSABILIDAD DEL JEFE DE ALMACEN

  • PROCESO DE ALMACENAMIENTO

  • PROCESO DE ALMACENAMIENTO

  • DOCUMENTACION

  • Es el documento oficial que acredita el ingreso material y real de un bien o elemento al almacn de la entidad constituyndose as en el soporte para legalizar los registros en almacn y efectuar los asientos en contabilidad.

  • CARACTERSTICASPor medio de este sistema la empresa conoce el valor de la mercanca en existencia en cualquier momento, sin necesidad de realizar un conteo fsico.

  • PROCEDIMIENTO DE RECEPCIONEl proveedor presenta al Almacn los materiales solicitados por la institucin en la Orden de Compra respectiva, adjuntando la Gua de Remisin (Original, copia SUNAT y copia de transportista).El encargado del almacn a la presencia del proveedor, retira de su archivo de rdenes de compra pendientes de atencin la Orden de Compra correspondiente y procede a efectuar la recepcin documentaria del bien, comparando el contenido de la Orden de Compra con la Gua de Remisin del proveedor.Se procede con la recepcin fsica del bien mediante la verificacin y control cualitativo y cuantitativo del material, teniendo en cuenta las especificaciones tcnicas e informacin consignada en la Orden de compra y Gua de Remisin.Requiere la presencia del usuario solicitante del material para que d conformidad a los productos adquiridos.ES CONFORME EL MATERIAL?NO ES CONFORME, no se recibe el material y solicita regulacin. (vuelve AL PASO N 1)SI ES CONFORME, recibe el material, sella y firma la gua de remisin del proveedor, en seal de conformidad.Emite Nota de ingreso, consignando el cdigo de ubicacin correspondiente, hacindola visar por el usuario en seal de conformidad y refrendado por el rea de logstica.

  • Efecta la distribucin de los documentos de la siguiente manera: Gua de Remisin (del Proveedor) - Original - Al proveedor - Copia SUNAT - Al proveedor - Copia Transportista - Almacn Nota de Ingreso - Original Contabilidad- Copia 1 - Proveedor - Copia 2 Logstica- Copia 3 - Archivo Almacn con Orden de CompraDISTRIBUCIN DE LOS DOCUMENTOS

  • NOTA DE SALIDA DEL ALMACENEs una orden, que emite el vendedor, cuando una persona compra un producto, una vez que la persona ha cancelado, el vendedor, emite una nota de despacho o salida de mercancas, ordenando al almacn entregar el producto solicitado al cliente.

    Esta nota sirve para el control interno de la empresa y para sus registros de inventario y contables.

  • PROCEDIMIENTO DE DISTRIBUCIN / DESPACHO DE MATERIALESEl usuario procede a elaborar su Nota de Consumo, mediante el Sistema de Administracin y Finanzas (SAF), seleccionando las opciones de usuario y registrando la informacin correspondiente. El Funcionario encargado de la autorizacin de la Nota de Consumo ingresa al SAF, y de acuerdo el nivel de autorizaciones establecido en el Cuadro de Autorizaciones para Operaciones Internas vigente en la Empresa, procede a autorizar la Nota de Consumo pudiendo validar o modificar las cantidades solicitadas e incluso anular parcial o totalmente la Nota de Consumo. El usuario solicitante, una vez aprobada su Nota de Consumo, procede a recoger el material solicitado del almacn, indicando el nmero de la Nota de Consumo. El Almacenero a travs del sistema automatizado ubicar la Nota de Consumo aprobada, y proceder a despacharla de acuerdo al stock existente, verificando previamente la ubicacin de los bienes solicitados. El Almacenero registra la informacin y procede a elaborar la Nota de Salida / Orden de Entrega (original y 2 copias), la hace firmar por el usuario en seal de conformidad de recepcin de los materiales entregados, actualiza el Krdex Fsico y procede a distribuir la Nota de Salida / Orden de Entrega.

  • DISTRIBUCIN DE LOS DOCUMENTOS - Original: Contabilidad - Copia 1: Almacn - Copia 2: Usuario (Almacn de destino en casos de transferencias).

  • PECOSA

  • KARDEX

  • BINCARD TARJETA DE CONTROL VISIBLE DE ALMACEN Finalidad : Controlar en unidades fsicas el movimiento y salida de cada bien almacenado. Es de uso exclusivo del almacenero y permanece junto al grupo de bienes en ella registrado.Encabezamiento: - Nombre del formulario: Control Visible de Almacn. Nombre de tarjeta: Se numera correlativamente las tarjetas empleadas en el registro de un mismo tipo de bien. Artculo: Denominacin y caractersticas del bien almacenado (una tarjeta para cada tipo de bien). Cdigo: Segn Catlogo Nacional. Unidad de Medida: Trmino usado para contar, medir o pesar los bienes almacenados. Cuerpo: Columna 1 Fecha: La correspondiente al da, mes y ao del movimiento. Columna 2 Comprobante: Denominacin y nmero del documento fuente que da origen al movimiento. Columna 3 - Movimiento (unidades fsicas) dividida en tres (3) sub-columnas: 3A Entrada: Cantidad de bienes ingresados. 3A Salida - Cantidad de bienes egresados. 3C Saldo - Diferencia de las sub-columnas (3A y (3B).

  • PROCEDIMIENTO

  • INVENTARIO FISICO DE ALMACEN

  • SOBRANTES DE INVENTARIO Si en el proceso de verificacin se establece bienes sobrantes se proceder en la forma siguiente: - Documentos fuente no registrados en la Tarjeta de Existencias Valoradas de Almacn..Bienes entregados en menor cantidad a la autorizada en el respectivo Pedido Comprobante de Salida.Entrega de un bien similar en lugar del que figura como sobrante.

  • REPOSICION DE STOCK

  • REGISTRO Y CONTROL DE EXISTENCIAS

  • LOS DOCUMENTOS FUENTESORDEN DE COMPRA

    NOTA DE ENTRADA A ALMACENSe utiliza para informar sobre los ingresos de bienes al almacn por conceptos distintos a la adquisicin con orden de compra.

    3. PEDIDO COMPROBANTE DE SALIDA Es con el que se efecta el pedido en el cual se autoriza y registra la salida de bienes del almacn.

  • VALORIZACION DE LAS EXISTENCIAS FISICAS DE ALMACEN

  • Gracias por su atencin

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