a u d i to r í a f o r en se – i n fo r m e p er i ci al · 2020. 6. 19. · a u d i to r í a f...

Auditoría Forense – Informe PericialBarcelona Sporting Club - BSC

Propuesta de Servicios Profesionales

Junio 2020

Cláusula de propiedad intelectualEste documento contiene material, ideas yconceptos que son propiedad de EY. Losmateriales, ideas y conceptos aquí vertidosson para uso de BSC, con el propósitoexclusivo de evaluar la propuesta deservicios solicitados a EY. El contenido deesta propuesta no debe ser reproducidototal o parcialmente por ningún medio, nidistribuido a nadie externo a BSC o ajeno alproceso de evaluación de la propuesta, sinel consentimiento previo y por escrito de EY.

© EY 2020Derechos reservadosConfidencial y propietario

¿Por qué EY?Nuestro valoragregado

© EY 2020Derechos reservadosConfidencial y propietario Página 3

EY Global – Quiénes somos?

� A través de nuestras cuatro líneas deservicio integradas: Servicios deAsesoramiento, Asesoría, Impuestos yTransacciones, y nuestro profundoconocimiento del sector, ayudamos anuestros clientes a capitalizar nuevasoportunidades, evaluar y administrar elriesgo para generar un crecimientoresponsable. Nuestros equiposmultidisciplinarios de alto rendimiento losayudarán a cumplir con los requisitosreglamentarios, mantienen informados alos inversores y satisfacen lasnecesidades de las partes interesadas.

� Como EY Ecuador, pertenecemos a laregión de Latin American North (LAN), enel área de AMERICAS.

� EY Ecuador está conformado poraproximadamente 382 ejecutivos en dosoficinas en Quito y Guayaquil.

284,000Profesionales

150Países

700+Oficinas

$36.4bIngresos (USD)

4

En EY, nuestro propósitoes construir un mundolaboral mejor. Losconocimientos y losservicios de calidad quebrindamos ayudan agenerar confianza en losmercados de capitales yen las economías de todoel mundo.

Factores que nos diferencian y garantizan la calidad en losservicios de EY Forensics

HerramientasForenses

Extracción, copia y análisis de información electrónica,recuperación de archivos eliminados y rastros inusuales.

Extracción, copia y análisis de información de dispositivosmóviles. Recuperación de mensajes, imágenes y correos.

Procesamiento e indexación de datos estructurados y noestructurados, extraídos dentro de los procesos forenses.

Procesamiento, revisión , análisis y producción de reportescon evidencia electrónica. Escalable a nivel de nube.

Certificaciones denuestros profesionales

Examinador Certificado de Fraude por ACFE

Implementador Líder Certificado de Sistemas de GestiónAnti-Soborno ISO 37001 por PECB Canadá

Examinador Certificado de EnCase por Guidance Softwarede Estados Unidos

Peritos Financieros e Informáticos acreditados por elConsejo de la Judicatura de Ecuador.

Membresías

Association of Certified Fraud Examiners -ACFE de Estados Unidos

Association of Certified Anti-moneyLaundering Specialists – ACAMS deEstados Unidos

American Board of Forensics Accounting

Society of Corporate Compliance and Ethics

4

Profesionales especializados y acreditados dedicados100% a proyectos de investigación y prevención defraude y riesgos de cumplimiento.

1

Contamos con un laboratorio forense conherramientas tecnológicas de primer nivel, quepermiten, dependiendo del caso, la materializaciónde evidencia electrónica.

2

Capacidad de respuesta inmediata conprofesionales certificados3

Red de Socios y Gerentes especializados anivel global de EY Forensics.4

Amplia experiencia local y global en proyectosde asistencia a estudios jurídicos eninvestigaciones.

5

Conocimiento de la cultura local de integridad enlos negocios.6

Asesoramos a nuestros clientes respecto a la mejorestrategia para conducir sus investigaciones o proyectosde prevención. Ofrecemos un servicio “end to end”

7


Red Global de EY ForensicsEquipo, experiencia y las credenciales que le ofrecemos 4

► Investigar problemas y diseñar soluciones pragmáticas.► Identifique áreas de mayor exposición al riesgo más allá del

cumplimiento de políticas.► Formar un equipo funcional que permitirá agilizar los procesos y

maximice el valor agregado► Aproveche el análisis de datos para proporcionar mejores

conocimientos y un monitoreo mejorado o predictivo► Adaptar o crear nuevos programas de cumplimiento para un

negocio cambiante.► Evaluar la cultura, comprender la causa raíz y adaptar el programa

para influir y / o adaptarse a la cultura corporativa.

Trabajando con equipos de ética ycumplimiento para ...

Un equipo globalmente integrado.....

► Integridad, cumplimiento, riesgo y prácticas forensescentradas en la estrategia y necesidades de nuestrosclientes

► Científicos de datos, ingenieros de datos, arquitectos desistemas que trabajan con la última tecnología y a lavanguardia de las últimas técnicas analíticas

Somosexpertosen el sector

Algunas denuestraspublicaciones …


EY es líder global en la prestación de servicios a empresasdeportivas y de entretenimiento en vivo

89% EY presta sus servicios al 89% de las compañíasdeportivas que figuran en Forbes Global 2000

EY presta sus servicios al 100% de lascompañías deportivas de Fortune Global500

100%

EY atiende al 85% de las compañíasdeportivas que figuran en el Russell 300085%

EY presta sus servicios al 37% de los equipos de la National FootballLeague (NFL)

EY presta sus servicios al 47% de los equipos de la Major LeagueBaseball (MLB)

EY presta sus servicios al 50% de los equipos de la National BasketballAssociation (NBA)

EY presta sus servicios al 13% de los equipos de la National HockeyLeague (NHL)

EY presta sus servicios al 37% de los equipos de la Major LeagueSoccer (MLS)

EY presta sus servicios al 40% de los equipos de la English PremierLeague (EPL)

EY presta sus servicios al 50% de los equipos de la Bundesliga

EY presta sus servicios al 56% de los equipos de la La Liga

EY presta sus servicios al 35% de los equipos de la Serie A

Indices Nuestrosclientes……

EY presta sus servicios al 100% de lascompañías deportivas que figuran en elS&P 1200

100%

4


Calidad – En EY entendemos que riesgos podrían afectarlo

The Board, C-suite,GC & Legal,

Compliance, Finance,Head of Risk, GBS, Internal

Audit & Investigations

Regulatory:Sector Specific

Automotive Emissions Food

Safety

Product

SafetyMedicines Controls

HIPAA

FinancialServices Healthcare

ProfessionalSales

Financial CrimeIntellectualProperty

Regulatory:Pan-Sector

Brexit

Anti-MoneyLaundering

Anti-Trust

Trade & ExportControls

ConsumerProtection

DataPrivacy

Conduct

EthicalBreaches

Fraud

Bribery &Corruption

GeneralCriminal Laws

Conflictsof Laws

EconomicCrime

Financial

AccountingChange

FinancialReporting

CapitalAdequacy Tax

Transparencyand

Compliance

Anti-taxEvasion

Operational

Third PartyRisk

CyberSecurity

PhysicalSecurity

Responsible Sourcing

Supply ChainTransparency

Environmental&

Social

ConflictMinerals

Environmental Impact

Health,Safety andWellbeing

D&IReporting

ModernSlavery

EmploymentLaw

Confidence in control High Medium LowScale of risk impact

4


SERVICIOS PROACTIVOS► Integridad en los negocios y en

cumplimiento corporativo(BI&CC)(Evaluación, diseño, implementación ymonitoreo de programas y riesgos deética y cumplimiento)

► Gestión anti-fraude(Evaluaciones de riesgos de fraude,desarrollo e implementación deprogramas anti-fraude)

SERVICIOS REACTIVOS► Investigaciones de fraude► (Investigaciones de fraude basadas en

hechos, manejo de incidentes, etc.)

► Servicios de disputas(Servicios de resolución de disputas,revisiones independientes de socios, etc.)

Tecnología forense y servicios de descubrimiento (FTDS)Análisis de datos, descubrimiento electrónico (eDiscovery), Tecnología forense, Cibercrimen

Debida diligencia de integridad (Integrity diligence)

Transacciones forenses

Experiencia en diferentesindustrias

(oil & gas, energía, servicios financieros,farmacéutico, construcción, etc.)

Experiencia en riesgos(Antisoborno y corrupción, anti-fraude, anti-

monopolio, protección de datos, etc.)

Una visión rápida a nuestros servicios de EY Forensics4


Metodología y herramientasProbada metodología en diversos casos complejos 1


La metodología de EY para los servicios de eDiscovery se basa en el modelo de referencia de descubrimiento electrónico(EDRM). Este modelo describe las etapas para la identificación, recolección, procesamiento y presentación de datoselectrónicos durante un proceso de eDiscovery.

Producción

Análisis

Procesamiento

Revisión PresentaciónIdentificación

Preservación

Colección

Volumen

Relevancia

Admin. de laInformación

Metodología y herramientas (cont.)EY Forensics – eDiscovery 1


Laboratorios forenses con presencia global

Prácticas de EY Forensicsen 77 Países

Aproximadamente 4.500 empleadosGlobales de EY Forensics

4

Países con presencia de EYForensics


Laboratorio Forense de EY Forensics EcuadorHerramientas

PROCESAMIENTO REVISIÓNADQUISICION

• Equipos para adquisición de evidenciaelectrónica: (computadores yteléfonos)

• Equipos para Procesamiento deevidencia: Laptops y estaciones detrabajo de altas prestaciones.

• Equipos para revisión de evidencia:Laboratorio con servidores paraprocesamiento y almacenamientodedicado para e-Discovery.

Bloqueadores de escritura - Tableau

Duplicador deDiscos Duros

ExtracciónForense deCelulares

Súper Laptops:Capacidades por 4 a laptop estándar

Super Desktop:Capacidades por 8 a laptop estándar

DataCenter:Laboratorio Forense EY Ecuador

4


Experiencia deEY enactividadessimilares


2

Descripción del proyecto

► EY apoyó al CFO y al líder de abastecimiento investigando y analizandoel estado actual de los procesos de abastecimiento y compras delcliente.

► EY revisó los precios de los bienes / servicios comprados, y entrevistó a15 departamentos con gastos sustanciales para comprender suestructura de organización de compras / abastecimiento.

► EY preparó un informes de investigación y análisis para construir unplan de acción factible.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Planificación Financiera, presupuestos y Análisis.► Ubicación: Global.


► EY apoyó en la investigación interna a entidad de control sobredesviaciones en la gestión y potencial lavado de activos en laorganización investigada

► EY aplicó procedimientos forenses para obtener la evidencia asociada ala teoría del caso.

► EY identificó elementos de juicio clave y de riesgo

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Investigación forense .► Ubicación: Global.

Credenciales Globales EY Forensics

ElementosClaves

► Nuestra experiencia al servir a compañías como la suya nos ha enseñado que la comunicación abierta es vital. Para encontrar soluciones que estén alineadas con sus necesidades.► Nuestras credenciales en el Sector Sport/ Live/ Experiential así como en investigaciones de fraude y pericias, nos permiten generar valor agregado a nuestros clientes► Trabajamos con procesos eficientes y efectivos basados en la simplificación, estandarización y especialización.► Contamos con procesos de informes mejorados para ofrecer información más ágil, coherente, significativa e integrada.



► EY apoyó en una debida diligencia financiera y fiscal a un proveedor.► EY asistió en la recopilación de información financiera y la presentación

de un borrador del libro de datos financieros.► EY preparó un informe de debida diligencia del proveedor.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Servicios de asesoramiento de transacción.► Ubicación: Global.


► EY ejecutó la debida diligencia relacionada a la compra externa en unproveedor de datos deportivos para empresas de juego globales, firmasde medios y federaciones deportivas.

► EY apoyó en el dimensionamiento del mercado, la evaluación delpanorama competitivo y el modelo de negocios.

► EY ejecutó la evaluación de sostenibilidad del margen de beneficio y laevaluación de las amenazas de interrupción tecnológica.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Estrategia de finanzas corporativas.► Ubicación: Global.

2Credenciales Globales EY Forensics (cont.)

ElementosClaves




► EY dirigió la gestión de versiones para el programa, incluidas lasmejoras en la aplicación móvil del cliente.

► EY desarrolló nuevos productos y características en toda la organización.► EY introdujo métodos digitales líderes de comunicación, colaboración y

aprendizaje para una fuerza laboral diversa.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Estrategia de lanzamiento al mercado.► Ubicación: Global.


► EY realizó una revisión de optimización para identificar posiblesoportunidades de ahorro de costos.

► EY apoyó en la optimización de personal y el diseño de la organización.► EY definió un marco de nivelación de trabajo consistente con 3 opciones

de reestructuración.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Modelo operativo de la empresa.► Ubicación: Global.


Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Estrategia de finanzas corporativas.► Ubicación: Global.


ElementosClaves




► EY asistió en el alcance y evaluación de la población completa dearrendamiento.

► EY Analizó las brechas que comparan las políticas estatales actualescon el estado futuro.

► EY identificó y analizó contratos para posibles arrendamientosintegrados.

► EY ejecutó consideraciones de información financiera, incluidas lasrevelaciones requeridas.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Apoyo contable en nuevas normas.► Ubicación: Global.


► EY realizó un estudio del monto de la inversión y el modelo de negociocon respecto al cambio de estadio local actual a una instalaciónexclusiva para béisbol.

► EY realizó un estudio de caso para que el equipo de béisbol construyaun nuevo estadio.

► EY realizó un análisis de mejor método de financiación, incluidos losfondos públicos.

► EY apoyó en el estudio y análisis de la consulta con propietarios deinstalaciones y propietarios de tierras.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Asesoramiento de contabilidad financiera.► Ubicación: Global.

Visión General

► Sector: Sports / Live / Experiential.► Tipo de Proyecto: Estrategia de lanzamiento al mercado.► Ubicación: Global.


Visión General


ElementosClaves



Descripción del proyecto► El cliente solicitó la ejecución de una investigación en la compañía

debido a sospecha de que había sido utilizada como vehículo paralavado de activos por parte de funcionarios y altos directivos de laentidad.

► EY asistió a la compañía por un periodo extenso aplicando losprocedimientos de la investigación, a través de realización deentrevistas, adquisiciones de equipos electrónicos, e-discovery, etc.

► EY documentó los asuntos identificados a través de un Reporte deinvestigación.

Visión General

► Sector: Entidad sin fines de lucro.► Tipo de Proyecto: Investigación de fraude.► Ubicación: Ecuador.

2Credenciales EY Forensics Ecuador


► El cliente solicitó la identificación de partes involucradas en un fraude decompra de cartera.

► EY realizó la elaboración de red de vínculos para identificar potencialespartes no reveladas en fraude de compra de cartera, mediante laaplicación de procedimientos y herramientas forensics.

► EY documentó los asuntos identificados mediante un reporte deresultados.

Visión General

► Sector: Empresa Financiera► Tipo de Proyecto: Red de Vinculos.► Ubicación: Ecuador.

Visión General

ElementosClaves




► EY realizó la asistencia a equipos de EY USA y EY España.► EY apoyó en investigaciones de fraude (soborno y corrupción) en

compañías locales de construcción, fiscalización y prestación deservicios.

► EY documentó los asuntos identificados y reportó a EY USA y EYEspaña.

Visión General

► Sector: Construcción.► Tipo de Proyecto: Investigación de fraude.► Ubicación: Ecuador.


► El cliente solicitó una investigación interna en la compañía.► EY realizó la Investigación interna respecto a cometimiento de fraude

bajo el esquema de apropiación indebida de activos, y abuso deconfianza por parte de la administración de la Entidad por un períodoextendido.

► EY documentó los asuntos identificados mediante un reporte deinvestigación.

Visión General

► Sector: Entidad Gubernamental.► Tipo de Proyecto: Investigación de fraude.► Ubicación: Ecuador.

2Credenciales EY Forensics Ecuador (cont.)

ElementosClaves




► El cliente solicitó la ejecución de una investigación en la compañíadebido a sospecha de potencial fraude del personal financiero.

► EY asistió a la compañía aplicando los procedimientos de lainvestigación, a través de realización de entrevistas, adquisiciones deequipos electrónicos, E-Discovery, etc.


Visión General

► Sector: Servicios de salud.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.


Descripción del proyectoDescripción del proyecto

► El cliente requería de una investigación interna asociada a un ataquecibernético.

► EY realizó la Investigación interna para identificar origen de ataquecibernético y potencial complicidad del personal interno de la Compañíamediante la aplicación de herramientas y procedimientos forensicstechnology.


Visión General

► Sector: Empresa industrial.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves





► El cliente solicitó la ejecución de una investigación en la compañíadebido a una denuncia receptada a través del canal de denunciascorporativo.

► EY asistió a la compañía aplicando los procedimientos de lainvestigación, a través de realización de entrevistas, adquisiciones deequipos electrónicos, E-Discovery, etc.


Visión General

► Sector: Oil & Gas.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense► Ubicación: Ecuador.


► EY realizó una evaluación de nivel de cumplimiento de políticascorporativas y leyes internacionales respecto a corrupción, soborno ycumplimiento corporativo.

► EY ejecutó una evaluación general de Riesgos de Fraude y Compliance.► EY ejecutó entrevistas Forenses y realizó due diligence de integridad.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los

hallazgos identificados y en la cuantificación de costos asociados alcaso.

Visión General

► Sector: Empresa financiera.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves









► El cliente solicitó la ejecución de una investigación interna sobre lagestión de uno de los socios de la compañía.



Visión General

► Sector: Comercialización y producción.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

Visión General

► Sector: Empresa industrial.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves









► EY realizó una investigación interna de la compañía.► EY analizó cuentas de gastos relacionadas a viáticos, cortesía y

atención al cliente.► EY ejecutó una evaluación general de Riesgos de Fraude y Compliance.► EY ejecutó entrevistas Forenses y realizó due diligence de integridad.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los


Visión General

► Sector: Automotríz.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

Visión General

► Sector: Estrategia y comunicación.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves






► EY verificó el adecuado uso de los recursos de la Compañía.► EY ejecutó una evaluación general de Riesgos de Fraude y Compliance.► EY ejecutó entrevistas Forenses y realizó due diligence de integridad.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los



► EY realizó un análisis respecto al contrato y modelo financiero de unproyecto de la compañía.



Visión General

► Sector: Construcción► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

Visión General

► Sector: Servicios.► Tipo de Proyecto: Auditoría Forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves

► Nuestra experiencia al servir a compañías como la suya nos ha enseñado que la comunicación abierta es vital. Para encontrar soluciones que estén alineadas con sus necesidades.► Nuestra credenciales en el Sector Sport/ Live/ Experiential así como en investigaciones de fraude y pericias, nos permiten generar valor agregado a nuestros clientes► Trabajamos con procesos eficientes y efectivos basados en la simplificación, estandarización y especialización.► Contamos con procesos de informes mejorados para ofrecer información más ágil, coherente, significativa e integrada.

ElementosClaves




► El cliente requería la ejecución de un informe pericial respecto en juiciocon un Tercero respecto de la tarifa para el transporte de crudo.

► EY asistió a la compañía en el servicio, realizando los análisiscorrespondientes según la evidencia e información proporcionada por elcliente.

► EY documentó los resultados mediante un Informe pericial.

Visión General

► Sector: Oil & Gas.► Tipo de Proyecto: Informe Pericial.► Ubicación: Ecuador.


► El cliente requería de un informe pericial respecto del efecto en laParticipación a Trabajadores de un ingreso por indemnización recibidode una tercera parte.

► EY asistió a la compañía en el servicio, realizando los análisiscorrespondientes según la evidencia e información proporcionada por elcliente.


Visión General

► Sector: Oil & Gas.► Tipo de Proyecto: Informe Pericial.► Ubicación: Ecuador.


ElementosClaves





► EY realizó una evaluación financiera de la compañía con respecto atransacciones vinculadas a un acuerdo comercial

► EY realizó procesos de due diligence de integridad.► EY apoyó en la identificación de asuntos que impliquen posibles

desviaciones o incumplimientos.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los

hallazgos identificados y en la cuantificación de daños asociados alcaso.



► EY realizó una evaluación financiera de la compañía con respecto atransacciones específicas.


desviaciones o incumplimientos.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los



Visión General

► Sector: Automotríz.► Tipo de Proyecto: Informe Pericial.► Ubicación: Ecuador.

Visión General

► Sector: Comercialización.► Tipo de Proyecto: Informe Pericial.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves





► EY realizó una evaluación financiera de la compañía a la gestión de laadministración anterior


desviaciones e incumplimientos.► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a los



Visión General

► Sector: Tecnología► Tipo de Proyecto: Informe Pericial.► Ubicación: Ecuador.


► EY realizó una evaluación financiera de la compañía enfocado en lagestión de la administración anterior

► EY apoyó en la obtención y análisis de evidencia respecto a loshallazgos identificados y en la cuantificación de daños asociados alcaso.


Visión General

► Sector: Hidroeléctica► Tipo de Proyecto: Informe Pericial forense.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves





► El cliente solicitó un Due Diligence de Compliance respecto de lapolítica de Soborno y Corrupción.

► EY procedió a identificar asuntos mediante la el análisis de la política deSoborno y Corrupción.

► EY documentó los asuntos identificados mediante un informe de DueDiligence.

Visión General

► Sector: Empresa de seguros.► Tipo de Proyecto: Due Diligence.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves



► El cliente requería la implementación de la ISO37001:2016.► EY asistió al cliente en la implementación de un Sistema Antisoborno en

todos los procesos de la compañía.► EY entregó a la compañía un manual del Sistema de Gestión

Antisoborno que contenía todos los procedimientos aplicados durante laimplementación según los requerimientos de la norma.

Visión General

► Sector: Oil & Gas.► Tipo de Proyecto: Sistema de gestion antisoborno.► Ubicación: Ecuador.



ElementosClaves



► El cliente solicitó una verificación de antecedentes de una empresaantes de establecer un vinculo comercial.

► EY realizó una verificación de antecedentes de empresas y personas,mediante búsquedas con alcance limitado.

► EY documentó los resultados a través de un informe de IntegrityDiligence.

Visión General

► Sector: Empresa Comerciales e Industriales► Tipo de Proyecto: Integrity Dilligence► Ubicación: Ecuador.


► El cliente solicitó una revisión de cumplimiento con respecto a laspolíticas de la empresa

► EY ejecutó diversos exámenes de cumplimiento respecto a políticasinternas de prevención de fraude y corrupción, revisión alineada conFCPA.

► EY documentó los resultados a través de un reporte de resultados.

Visión General

► Sector: Entidad Comercializadora para Instituciones Financieras.► Tipo de Proyecto: Revisión de Cumplimiento.► Ubicación: Ecuador.



ElementosClaves



► El cliente requirió la asistencia en la revisión de cumplimiento depolíticas internas.

► EY realizó exámenes respecto al cumplimiento de políticas internas asícomo estándares internacionales anti-corrupción y de prevención defraude para compañías farmacéuticas multinacionales.


Visión General

► Sector: Farmaceutica.► Tipo de Proyecto: Revisión del Cumplimiento de Políticas► Ubicación: Ecuador.


► El cliente solicitó la asistencia en la evaluación de las políticaanticorrupción de la compañía.

► EY realizó la evaluación de políticas anticorrupción en línea con lanormativa Foreign Corrupt Practices Act.


Visión General

► Sector: Empresa Minera.► Tipo de Proyecto: Evaluación a Cumplimiento de Políticas.► Ubicación: Ecuador.



ElementosClaves



► El cliente requería verificar los antecedentes de empresas y personasantes de mantener una relación comercial con los mismos.

► EY procedió a realizar la verificación de antecedentes de empresas ypersonas mediante búsquedas con amplio alcance y entrevistas con lostargets seleccionados por el cliente.

► EY documentó los asuntos identificados mediante un reporte de IntegrityDiligence.

Visión General

► Sector: Reaseguradora► Tipo de Proyecto: Integrity Dilligence.► Ubicación: Ecuador.


► El cliente requería la implementación de la ISO37001:2016 segúnnormativas aplicables al sector público de Ecuador.

► EY asistió al cliente en la implementación de un Sistema Antisoborno en elproceso de contratación, fase pre-contractual de la empresa.

► EY realizó capacitaciones al personal con respecto a los temas asociadosdel Sistema de Gestión Antisoborno.

► EY entregó a la compañía un manual del Sistema de Gestión Antisobornoque contenía todos los procedimientos aplicados durante la implementaciónsegún los requerimientos de la norma.

Visión General

► Sector: Oil & Gas.► Tipo de Proyecto: Sistema de Gestion Antisoborno.► Ubicación: Ecuador.




► El cliente solicitó un Due Diligence para la adquisición de una compañía.► EY realizó un Due Diligence Forense, evaluando en el Target sus

políticas y procedimientos a fin de identificar potenciales riesgos decorrupción y sobornos.

► EY efectuó una revisión a ciertas transacciones para identificarpotenciales red flags en cumplimiento de la normativa Foreign CorruptPractices Act.

Visión General

► Sector: Empresa de salud.► Tipo de Proyecto: Due Diligence.► Ubicación: Ecuador.

ElementosClaves


Ernst & Young

Assurance | Tax | Transactions | Advisory

About Ernst & YoungErnst & Young is a global leader in assurance, tax,transaction and advisory services. Worldwide, our231,000 people are united by our shared values and anunwavering commitment to quality. We make adifference by helping our people, our clients and ourwider communities achieve potential.

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Ernst & Young refers to the global organization ofmember firms of Ernst & Young Global Limited, each ofwhich is a separate legal entity. Ernst & Young GlobalLimited, a UK company limited by guarantee, does notprovide services to clients.

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