LIBRO DIARIO DE LA EMPRESA EL CARRO FELIZCORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE DE 2013

CIFRAS EN QUETZALES

No Cuenta Debe HaberP.1 12/1/2013

100 CAJA Y BANCOS 20000300 CAPITAL 20000

REG. INICIO DE OPERACIONES 20000 20000P.2 12/2/2013

112 MOBILIARIO Y EQUIPO 5000201 DOCUMENTOS A PAGAR A CORTO PLAZO 5000

REG. COMPRA DE MOBILIARIO Y SE FIRMO DOCTO. 5000 5000P.3 12/8/2013

103 INVENTARIOS 4000100 CAJA Y BANCOS 1600200 CUENTAS POR PAGAR 2400

REG. LA COMPRA DE MATERIAL MEDICO 4000 4000P.4 12/10/2013

518 GASTOS POR PUBLICIDAD 500100 CAJA Y BANCOS 500

REG. EL PAGO DE PUBLICIDAD 500 500P.5 12/12/2013

104 PAGOS ANTICIPADOS 10500100 CAJA Y BANCOS 10500

REG. EL PAGO DE ALQUILERES ANTICIPADOS 10500 10500P.6 12/28/2013300 A A.S RETIRO 3000

100 CAJA Y BANCOS 3000REG. EL RETIRO PERSONAL 3000 3000

P.7 12/29/2013511 GASTOS POR SUELDOS 2200514 GASTOS POR PRESTACIONES 250100 CAJA Y BANCOS 2450

REG. EL SUELDO Y PRESTACIONES. 2450 2450P.8 12/30/2013

100 CAJA Y BANCOS 9750101 CUENTAS POR COBRAR 5250400 INGRESOS POR SERVICIOS 15000

REG. LA INGRESOS POR FACTURACION 15000 15000P.9 12/30/2013

513 GASTOS POR MATERIALES CONSUMIDOS 1500103 INVENTARIOS 1500

REG. LOS MATERIALES CONSUMIDOS 1500 1500P.10 12/30/2013

516 GASTOS POR DEPRECIACIONES 83112 A DEPRECIACIONES ACUMULADAS DEL MOB. 83

REG. LA DEPRECIACION ACUMULADA 83 83P.11 12/30/2013

512 GASTOS POR ALQUILER 3500104 PAGOS ANTICIPADOS 3500

REG. LA RENTA DE DICIEMBRE 3500 3500P.12 12/30/2013

514 GASTOS POR PRESTACIONES 660206 PRESTACIONES POR PAGAR 660

REG. LOS GASTOS POR PRESTACIONES PEND. PAGO 660 660

LIBRO MAYOR DE LA EMPRESA EL CARRO FELIZCORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBBRE DE 2013

CIFRAS EN QUETZALES

LIBRO MAYOR DE LA EMPRESA EL CARRO FELIZCORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBBRE DE 2013

CIFRAS EN QUETZALES

BALANZA DE COMPROBACION AJUSTADA DE LA EMPRESA TINTORERIA PERFECTA S.A

CORRESPONDIENTE AL MES DE 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

CIFRAS EN QUETZALES

Sumas SaldosNo Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor

100 CAJA Y BANCOS 171,000.00 60,200.00 110,800.00101 CUENTAS POR COBRAR 200,000.00 160,000.00 40,000.00103 INVENTARIOS 3,000.00 2,000.00 1,000.00110 TERRENOS 50,000.00 50,000.00112 MOBILIARIO 10,000.00 10,000.00

112A DEPRE. ACUM DE MOBILIARIO 83.00 83.00200 CUENTAS POR PAGAR 1,000.00 3,000.00 2,000.00204 PRESTACIONES POR PAGAR 5,000.00 5,000.00300 CAPITAL 50,000.00 50,000.00400 INGRESOS POR SERVICIOS 200,000.00 200,000.00511 GASTOS POR SUELDOS 26,000.00 26,000.00512 GASTOS POR ALQUILER 12,000.00 12,000.00513 GASTOS POR MATERIALES CONS 2,000.00 2,000.00514 GASTOS PRESTACIONES 5,200.00 5,200.00516 GASTOS POR DEPRE. MOB. 83.00 83.00

SUMAS 480,283.00 480,283.00 257,083.00 257,083.00

Estado de Resultados de TINTORERIA PERFECTA S.A Mes terminado el 31 de diciembre de 2013

Cifras en QuetzalesCódigo

400 Ingresos por servicios 200,000.00-45,283.00

511 Gastos por Sueldos -26,000.00512 Gastos por alquiler -12,000.00513 Gastos por materiales consumidos -2,000.00514 Gastos por Prestaciones -5,200.00516 Gastos por Depreciaciones -83.00

Utilidad en operación 154,717.00

Estado de Variaciones en el Patrimonio Neto de LA TINTORERIA PERFECTA S.AMes terminado el 31 de diciembre de 2013

Cifras en QuetzalesSaldo inicial(+) aportes 50,000.00(+) utilidad 165,283.00(-) Retiros 0.00Saldo final 215,283.00

Balance General de LA TINTORERIA PERFECTA S.AMes terminado el 31 de diciembre de 2013

Cifras en QuetzalesCódigo Nombre

ActivoCorriente 151,800.00

100 Caja y Bancos 110,800.00101 Cuentas por cobrar 40,000.00102 IVA crédito Fiscal 0.00103 Inventarios 1,000.00104 Pagos anticipados 0.00

No Corriente 59,917.00110 TERRENOS 50,000.00112 MOBILIARIO 10,000.00

112A DEPRE. ACUM. DE MOBILIARIO -83.00Suma del Activo 211,717.00PASIVOCORRIENTE 7,000.00

200 CUENTAS POR PAGAR 2,000.00204 PRESTACIONES POR PAGAR 5,000.00

Suma del Pasivo 7,000.00PATRIMONIO

300 CAPITAL 50,000.00Ganancia 154,717.00suma del patrimonio 204,717.00

Suma del pasivo y patrimonio 211,717.00

Estado de flujo de efectivo de el Carro Feliz Mes terminado el 31 de diciembre de 2013

Cifras en Quetzales

OperaciónUtilidad de operación 174,300.00(+) Depreciaciones 3,200.00(-) incremento por cuentas por cobrar -160,000.00(-) incremento de inventarios -2,700.00(-) incrementos de otros activos corrientes 0.00(+) incremento de cuentas por pagar 3,000.00(+)incremento de otras cuentas por pagar 0.00Flujo neto de operación 17,800.00Flujo neto total 17,800.00(+) Efectivo inicial 0.00Efectivo Final 17,800.00

#VALUE!

NOMBRE DE LA EMPRESADIARIO CORRESPONDIENTE AL MES TERMINADO EL 31 XXXXXX

CIFRAS EN Q.

Fecha Codigo Nombre Descripcion1 100 BANCOS Inicio de operaciones1 300 A.S CAPITAL Inicio de operaciones

Sumas

NOMBRE DE LA EMPRESADIARIO CORRESPONDIENTE AL MES TERMINADO EL 31 XXXXXX

CIFRAS EN Q.

Debe Haber20000

2000020000 20000

Fecha Codigo Nombre Descripcion Debe1 100 BANCOS Inicio de operaciones Q 20,000.00 8 100 BANCOS Compras de materiales

10 100 BANCOS Publicidad Q 20,000.00 12 100 BANCOS Alquileres anticipados28 100 BANCOS Retiro personal29 100 BANCOS Pagos de sueldos de dic.30 100 BANCOS Facturacion de servicios Q 9.75

Sumas Q 29,750.00

Haber Deudor Acreedor

Q 1,600.00 Q 500.00 Q 10,500.00 Q 3,000.00 Q 2,450.00

Q 18,050.00 Q 11,700.00