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Junta de Educación

2019-2020 Presupuesto para el Año Escolar – Segundo Borrador

marzo 12 de 2019

Tradicion, Excelencia, Orgullo

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Segundo Borrador de Presupuesto

Presupuesto 2018-2019 43,889,812$

Presupuesto de Reinversión 2019-20 44,122,742$

Segundo Borrador del Presupuesto 2019-20 43,936,166$

Incremento de Presupuesto a Presupuesto 46,354$

0.11%

Recaudación de Impuestos 2018-2019 36,434,479$

Reinversión de la Recaudación de Impuestos 2019-20 37,075,627$

Impuesto Admisible Estimado 2019-2020 36,898,824$

Segundo Borrador de Impuestos 2019-2020 36,898,824$

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Suposiciones del Presupuesto 2019-2020

• Seguro Médico - Aumento del 10% - Según lo Establecido por NYSHIP

• Seguro de Responsabilidad del Distrito - Aumento del 4% - Según lo Establecido

por NYSIR

• Sistema de Retiro para Maestros - Disminución según TRS

• Utilidades - Incremento del 4% - Según lo Establecido por Market

• Transporte - Aumento del 4% - Según lo Establecido por Contrato

• Transporte de BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES

• Servicios BOCES: Aumento del 2.5%, Según lo Establecido por Suffolk BOCES

• Seguro Dental 0% - Según lo Establecido por JJ Stanis

• Suministros/Contractual– 0% Con reducciones específicas.

• Aumento de Ayudas Estatales 0%.

• Limite de Recaudacion de Impuesto - 1.27%

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Fórmula de límite fiscal disponible en enero- Los componentes clave que aún están

pendientes son las ayudas Estatales definitivas. El limite del impuesto estimado para el

distrito es de 1.27%.

Recaudacion de Impuesto- la cantidad total de impuestos a la propiedad que un distrito

escolar debe cobrar para equilibrar su presupuesto, después de contabilizar todas las

demás fuentes de ingresos, incluida la ayuda estatal. La recaudación de impuestos es la

base para determinar la tasa de impuestos para cada una de las ciudades, pueblos o aldeas

que conforman un distrito escolar.

Tasa de Impuestos: La factura de impuestos continúa calculándose utilizando el valor

tasado de una propiedad (según lo determine el asesor local del pueblo) y la tasa de

impuestos, o la cantidad pagada en impuestos por cada $1,000 de valor tasado. La tasa

impositiva es la recaudacion de impuesto total de la escuela dividido por el valor tasado

total de la propiedad en el distrito escolar (según lo determina el Pueblo de Brookhaven).

La inflación parece ser mayor al 2.00%, pero con exenciones, el límite de la recaudación

de impuestos se estima en 1.27%. La disminución se debe a una reducción en los proyectos

de capital financiados con créditos generales.

El límite impositivo se basa en el impuesto total y no en el propietario individual de la

vivienda. Las reclamaciones y las reevaluaciones fiscales afectan las tasas impositivas

individuales y no el impuesto.

La tasa de impuestos es la cantidad proporcional que los propietarios de viviendas pagan

de la recaudación de impuestos total.

Budget Summary: Tax Cap

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Segundo Borrador

La Junta de Educación proporcionó orientación sobre la cifra total del presupuesto

Directiva del Comité de Finanzas - Desarrollar el siguiente escenario:

1.27% de aumento de impuestos ($464,345) – Aumento de Presupuesto de .11% ($ 46,354)

Artículos Agregados al Presupuesto para 2019/2020

Construcción - Mudanza de la Oficina de la Escuela Intermedia/Conversión del Salon de Ciencias

El superintendente y la administración continuarán revisando el personal, los horarios y la

inscripción

Revision de Oficina de Negocios/finalizacion de estimaciones y calcula el Límite de Impuestos.

Revisiónes/recomendaciones mensuales de la Junta de Educación y recomendaciones del Distrito

Presupuesto

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Visión General del Segundo Borrador

Rango de

Cuenta

Descripción Presupuesto 2018-19

Propuesto 2019-20 Diferencia %

1000-1999 APOYO GENERAL 5,004,495 5,056,577 52,082 1.04%

2000-2999 INSTRUCCIÓN 22,275,743 22,402,037 126,294 0.57%

5000-5999 TRANSPORTACION 2,363,866 2,363,300 (566) -0.02%

9000-9099 BENEFICIOS DE

EMPLEO12,330,846 12,739,325 408,479 3.31%

9700-9799 SERVICIO DE DEUDA 1,102,863 939,927 (162,936) -14.77%

9900-9999 TRANSFERENCIAS DE

FONDOS812,000 435,000 (377,000) -46.43%

GRAN TOTAL 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%

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Reservas

Descripción A parir de

6/30/2018

Usar en 2018/19 A partir de

3/1/2019

Uso Propuesto en

2019-20

Balance

INGRESOS DIFERIDOS-IMPUESTOS ESPECIALES

118,501.00 (75,000.00) 43,501.00 (40,000.00) 3,501.00

RESERVA DE COMPENSACIÓN PARA TRABAJADORES*

3,285,450.16 3,285,450.16 3,285,450.16

FONDO DE RESERVA DE CONTRIBUCIÓN DE RETIRO (ERS)

3,584,114.42 (175,000.00) 3,409,114.42 (175,000.00) 3,234,114.42

RESERVA PARA AUSENCIAS COMPENSADAS*

3,641,561.29 (100,000.00) 3,541,561.29 (100,000.00) 3,441,561.29

RESERVA DE CAPIAL * 5,570,119.39 (1,056,000.00) 4,514,119.39 (3,600,000.00) 914,119.39

RESERVA PARA DESEMPLEO 1,956,220.43 1,956,220.43 1,956,220.43

SALDO DEL FONDO, SIN RESERVAR

1,745,887.53 (114,000.00) 1,631,887.53 (114,000.00) 1,517,887.53

19,901,854.22 (1,520,000.00) 18,381,854.22 (4,029,000.00) 14,352,854.22

Escuelas de Port Jefferson

Reservas del Distrito

*Reservas restringidas a uso específico.

**La reserva está restringida al personal del Servicio Civil y no incluye

Maestros/Administradores

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Proyectos de Capital

Uso de la Reserva de Capital

Reemplazo del techo - Sección 1 Sección 2 Sección 9

Sección 11 Sección 12 de la Escuela Secundaria y Sección 4

de la Escuela Primaria - $3,600,000

Asignaciones del Fondo General

Reubicación de la Oficina de la Escuela

Intermedia/Reconfiguración del Aula de Ciencias $400,000

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Reemplazo de Techo de la Escuela Secundaria

Educacion Tecnológica

Musica

Portátil

Gimnasio

Escuela

Intermedia

Escuela Secundaria

Secciones 4/5/6

presupuestadas en 2018/19

Seccion 10

Techo Verde

Secciones 7/8

presupuestadas en

2017/18

* Secciones 1/2/9/11/12 Propuestas para 2019/20

*

*

**

*

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Reemplazo del Techo de la Escuela Primaria

Ala de Jardín de Infantes

Circulo de bus

Biblioteca

* Seccion 4 propuesta

para 2019/20

*

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Dotación de Personal: Según los niveles actuals de dotación del personal de 2018/2019

Escuelas de Port Jefferson

Dotación de Personal

16/17 17/18 18/19 19/20 CambioPresupuestado Presupuestado Presupuestado Reinversion

ADMINISTRADORES 13 13 13 13 0

MAESTROS 119.7 122.3 119.5 119.5 0

ENFERMERAS 3 3 3 3 0

CONSEJEROS 4 4 4 4 0

PSICÓLOGO 2 2.4 2.4 2.4 0

TRABAJADOR SOCIAL 1 1 1 1 0

PJTA ASOCIACIÓN TOTAL 129.7 132.7 129.9 129.9 0

AYUDANTES 9 5 5 5 0

ASISTENTES 31 36 40 43 3

SALVAVIDAS 1 1 1 1 0

ASOCIACION TOTAL DE PARA 41 42 46 49 3

OFICINISTAS 18.5 18.5 19.5 20 0.5

CONFIDENCIAL 4 4 4 4 0

TOTAL DE PERSONAL DE OFICINA 22.5 22.5 23.5 24 0.5

FACILIDAD Y TECNOLOGÍA SPRVSR 11 11 11 11 0

CUSTODIAL/SEGURIDAD/TERRENOS 17.5 17.5 19.5 19.5 0

PERSONAL TOTAL DEL DISTRITO 234.70 238.70 242.90 **246.40 3.50

** Sujeto a cambios según la revisión administrativa de los factores de

programación, inscripción y presupuesto.

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Personal Adicional

Adicional .5 oficinistas se agrageron a la oficina de Educación Especial

y pagados por la subvención de Educación Especial.

Se agregaron 3.0 paraprofesionales FTE adicionales durante el año

escolar 2018/2019, según las recomendaciones del Comité de

Educación Especial, así como las necesidades de los estudiantes

basados en la matrícula.

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Eficiencias Presupuestarias

• Utilizar mayores eficiencias en la planificación del programa- Costos de

Educación Especial de BOCES en comparación con los Costos del

Programa Interno

• Eliminación de tasas de préstamo a través de la gestión de efectivo.

• Revisión y reasignación de los requisitos de personal a través de un

cuidadoso escrutinio de los recursos por parte de la administración de las

escuelas.

• Una mayor estabilidad de la administración ha dado lugar a reducciones

en los costos de tutoría de la nueva administración.

• Aumento del número de estudiantes de matrícula de los distritos

circundantes que asisten al programa de Educación Especial

• Capitalizar tasas de interés más altas mediante la inversión en

certificados de depósitos

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Segundo Borrador de las Reducciones del Presupuesto – Cerrarando la brecha

Reducir el Desarrollo Profesional para el Personal (3,500.00)

Reducir el Alquiler de Instrumentos Musicales (2,000.00)

Reducir los Gastos de las Reuniones de Todo el Distrito (3,000.00)

Reducir las Compras de Equipos de la Escuela Secundaria (3,500.00)

Reducir las Asambleas de Estudiantes de la Escuela Primaria (2,800.00)

Reducir Impresión de la Escuela Primaria (700.00)

Reducir la Asignación de Transporte Privado (5,000.00)

Reducir las Cuotas de Membresía de la Junta de Educación (2,850.00)

Reducir los Suministros de Oficina del Distrito/Asignación Contractual (1,150.00)

Reducir por Horas de Gimnasio Comunitario (1,400.00)

Reducir las Competiciones No Atléticas de la Liga (Transporte) (2,100.00)

Reducir Asambleas de Estudiantes de la Escuela Intermedia (2,000.00)

Reducir la Asignación de Libros de Texto de Estudiantes de la Escuela Intermedia (1,500.00)

Reducir la Asignación Contractual de Educación Especial (3,500.00)

Reducción de Personal a Través de Eficiencias de Programación (142,000.00)

Reducciones Totales (177,000.00)

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Ayuda Estatal

Ayuda Estatal de Port Jefferson

2018/19

Presupuesto

2019/20 Gov

Propuesta Diferencia

Ayuda de Fundación 2,785,220 2,794,769

Ayuda de Altos Impuestos 94,118 94,118

Ayuda de Altos Costos 56,696 51,995

Exceso Privado 24,011 26,270

Ayuda General Total 2,960,045 2,967,152 7,107

AYUDAS de BOCES 376,678 420,766 44,088

Libro de texto/Biblioteca/Ayuda de Software 91,695 88,708 (2,987)

Ayuda de Transporte 75,143 74,290 (853)

Ayuda de Escuelas 281,409 224,285 (57,124)

Total de Ayudas Estatales 3,784,970 3,775,201 (9,769)

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Ingresos

Segundo Borrador

Presupuesto Presupuesto Diferencia

ARTÍCULO 2018-19 2019-20 $ %

Presupuesto Propuesto (A) 43,889,812 43,936,166 46,354 0.11%

Proyección de Ayudas Estatales

(B)3,784,970 3,775,201 (9,769) -0.26%

Otros Ingresos

Educación Continua 0 0 0 n/a

Servicios de Salud/Matrícula 520,000 640,000 120,000 23.08%

Ingresos por Intereses 45,000 160,000 115,000 255.56%

Alquileres 425,000 444,610 19,610 4.61%Ingresos Diferidos- Ley de

Impuestos del Condado de

Suffolk

75,000 40,000 (35,000) -46.67%

Programa de Pilot 1,374,363 1,451,031 76,668 5.58%

Diversa 146,000 137,500 (8,500) -5.82%Uso de Reserva de Capital 0 n/a

Uso de Reserva de ERS 175,000 175,000 0 0.00%

Uso de Reserva de Ausencia

Compensada100,000 100,000 0 0.00%

Uso de Reserva No Designada

del 4%114,000 114,000 0 0.00%

Fondo de Servicio de la

Deuda Transferencia de Saldo696,000 0 (696,000) -100.00%

Total de Otros Ingresos (C) 3,670,363 3,262,141 (408,222) -11.12%

Total de Ingresos no

Recaudados por Impuestos (B

+ C)

7,455,333 7,037,342 (417,991) -5.61%

Ingresos de Recaudacion de

Impuestos Requeridos (A-B-C)36,434,479 36,898,824 464,345 1.27%

Valoración Total Evaluada 23,967,388 23,255,641 (711,747) -2.97%

Tasa de Impuestos Proyectada

152.02 158.67 6.65 4.37%

Resumen de los Ingresos Estimados

Presupuesto Propuesto para 2019-20

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Calculadora de Impuestos

Calculadora de la Estimación del Impuesto Escolar de Port Jefferson

Valor Estimado – Bruto 2018/2019 (1) 5,400.00 Parte Superior Izquierda de Declaración

Menos Exenciones

Fuego Voluntario/Ambulancia (Ingrese como valor negativo) (2) (valor) Parte Superior Derecha de Declaracion

Veteranos (ingrese como valor negativo) - (valor) Parte Superior Derecha de Declaración

Persona Mayor (ingrese como valor negativo) (valor) Parte Superior Derecha de Declaración

STAR (ingrese como valor negativo) (3) (460.00) (valor) Parte Superior Derecha de Declación

Otro (ingrese como valor negativo) (valor) Parte Superior Derecha de Declaración

Valor Estimado - Ajustado Bruto 2018/2019 (5) $ 4,940.00 Parte Derecha en Medio de Declaración

Tasa de Impuestos de 2018/2019 (6) 151.94 Parte Derecha en Medio de Declaración

Impuestos Escolares- Brutos 2018/2019 $ 8,204.60 Calculacion

Exención de Star (ingrese como valor negativo) (4) (694.00) Ahorros Reales) Parte Superior Derecha de Declaración

Distrito escolar neto de IMPUESTOS de 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Parte Derecha en Medio de Declaración

Tasa de Impuestos Estimados en 2019/2020 158.67

Impuestos del Distrito Escolar 2018/2019 (7) $ 7,510.60 Parte Derecha en Medio de Declaración

Impuestos Estimados del Distrito Escolar 2019/2020 $ 7,838.30

Incremento anual estimado de impuestos para 2019-2020 (8) $ 327.70

* Esta calculadora es solo para fines de estimación. El Distrito Escolar de Port Jefferson no es el Asesor de impuestos ni se considera a si mismo como tal.

** Estos cálculos se basan en la fecha actual y están sujetos a cambios por parte de la Oficina del Asesor.

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Presupuesto de Votación

Propuesta 1 - Autorizar el presupuesto del Fondo General

para apoyar el programa educativo para 2019-2020.

Propuesta 2 - Autorizar al distrito a utilizar $3.6 millones de

la Reserva de Capital para reemplazar el techo. (No hay

impacto fiscal).

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Gastar Ahorrar

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